尔时，波斯匿王白佛言：“世尊！护十地行菩萨摩诃萨，应云何修行？云何化众生？复以何相而住观察？”

　　佛告大王：“诸菩萨摩诃萨依五忍法以为修行，所谓：伏忍、信忍、顺忍、无生忍——皆上中下，于寂灭忍而有上下，名为菩萨修行般若波罗蜜多。善男子！初伏忍位，起习种性，修十住行。初发心相，有恒河沙众生，见佛法僧，发于十信，所谓：信心、念心、精进心、慧心、定心、不退心、戒心、愿心、护法心、回向心。具此十心而能少分化诸众生，超过二乘一切善地，是为菩萨初长养心，为圣胎故。

　　“复次，性种性菩萨修行十种波罗蜜多，起十对治，所谓：观察身、受、心、法，不净、诸苦、无常、无我；治贪、嗔、痴三不善根，起施、慈、慧三种善根；观察三世过去因忍、现在因果忍、未来果忍。此位菩萨广利众生，超过我见、人见、众生等想，外道倒想所不能坏。

　　“复次，道种性菩萨修十回向，起十忍心，谓观五蕴——色、受、想、行、识，得戒忍、定忍、慧忍、解脱忍、解脱知见忍；观三界因果，得空忍、无想忍、无愿忍；观二谛假实诸法无常得无常忍，一切法空得无生忍。此位菩萨作转轮王，能广化利一切众生。

　　“复次，信忍菩萨，谓：欢喜地、离垢地、发光地，能断三障色烦恼缚；行四摄法——布施、爱语、利行、同事；修四无量——慈无量心、悲无量心、喜无量心、舍无量心；具四弘愿——断诸缠盖，常化众生，修佛知见，成无上觉；住三脱门——空解脱门、无相解脱门、无愿解脱门。此是菩萨摩诃萨从初发心至一切智诸行根本，利益安乐一切众生。

　　“复次，顺忍菩萨，谓：焰慧地、难胜地、现前地，能断三障，心烦恼缚，能于一身遍往十方亿佛刹土，现不可说神通变化，利乐众生。

　　“复次，无生忍菩萨，谓：远行地、不动地、善慧地，能断三障色心习气，而能示现不可说身，随类饶益一切众生。

　　“复次，寂灭忍者，佛与菩萨同依此忍，金刚喻定住下忍位名为菩萨，至于上忍名一切智。观胜义谛，断无明相，是为等觉；一相无相，平等无二，为第十一一切智地。非有非无，湛然清净，无来无去，常住不变，同真际、等法性，无缘大悲常化众生，乘一切智乘来化三界。

　　“善男子！诸众生类一切烦恼——业异熟果二十二根——不出三界，诸佛示导；应、化、法身亦不离此。若有说言：‘于三界外，别更有一众生界。’者，即是外道大有经说。

　　“大王！我常语诸众生：‘但断三界无明尽者，即名为佛。’自性清净，名本觉性，即是诸佛一切智智；由此得为众生之本，亦是诸佛菩萨行本，是为菩萨本所修行五忍法中十四忍也。”

　　佛言：“大王！汝先问言：‘菩萨云何化众生？’者，菩萨摩诃萨应如是化——从初一地至后一地，自所行处及佛行处，一切知见故——若菩萨摩诃萨住百佛刹，作赡部洲转轮圣王，修百法明门，以檀波罗蜜多住平等心，化四天下一切众生；若菩萨摩诃萨住千佛刹，作忉利天王，修千法明门，说十善道化一切众生；若菩萨摩诃萨住万佛刹，作夜摩天王，修万法明门，依四禅定化一切众生；若菩萨摩诃萨住亿佛刹，作睹史多天王，修亿法明门，行菩提分法化一切众生；若菩萨摩诃萨住百亿佛刹，作化乐天王，修百亿法明门，二谛四谛化一切众生；若菩萨摩诃萨住千亿佛刹，作他化自在天王，修千亿法明门，十二因缘智化一切众生；若菩萨摩诃萨住万亿佛刹，作初禅梵王，修万亿法明门，方便善巧智化一切众生；若菩萨摩诃萨住百万微尘数佛刹，作二禅梵王，修百万微尘数法明门，双照平等神通愿智化一切众生；若菩萨摩诃萨住百万亿阿僧祇微尘数佛刹，作三禅梵王，修百万亿阿僧祇微尘数法明门，以四无碍智化一切众生；若菩萨摩诃萨住不可说不可说佛刹，作第四禅大梵天王，为三界王，修不可说不可说法明门，得理尽三昧，同佛行处，尽三界原，普利众生，如佛境界，是为菩萨摩诃萨现诸王身化导之事。十方如来亦复如是，证无上觉，常遍法界，利乐众生。”

　　尔时，一切大众即从座起，散不可说花，焚不可说香，供养、恭敬、称赞如来。时波斯匿王即于佛前以偈赞曰：

　　“世尊导师金刚体，心行寂灭转法轮，

　　八辩圆音为开演，时众得道百万亿。

　　天人俱修出离行，能习一切菩萨道，

　　五忍功德妙法门，十四菩萨能谛了。

　　三贤十圣忍中行，唯佛一人能尽原，

　　佛法众海三宝藏，无量功德于中摄。

　　十善菩萨发大心，长别三界苦轮海，

　　中下品善粟散王，上品十善铁轮王，

　　习种铜轮二天下，银轮三天性种性，

　　道种坚德转轮王，七宝金轮四天下，

　　伏忍圣胎三十人，十住十行十回向，

　　三世诸佛于中学，无不由此伏忍生，

　　一切菩萨行根本，是故发心信心难。

　　若得信心必不退，进入无生初地道，

　　化利自他悉平等，是名菩萨初发心。

　　欢喜菩萨转轮王，初照二谛平等理，

　　权化有情游百国，檀施清净利群生。

　　入理般若名为住，住生德行名为地，

　　初住一心具众德，于胜义中而不动。

　　离垢菩萨忉利王，现形六趣千国土，

　　戒足清净悉圆满，永离误犯诸过失。

　　无相无缘真实性，无体无生无二照，

　　发光菩萨夜摩王，应形往万诸佛刹。

　　善能通达三摩地，隐显自在具三明，

　　欢喜离垢与发光，能灭色缚诸烦恼，

　　具观一切身口业，法性清净照皆圆，

　　焰慧菩萨大精进，睹史天王游亿刹，

　　实智寂灭方便智，达无生理照空有，

　　难胜菩萨得平等，化乐天王百亿国。

　　空空谛观无二相，垂形六趣靡不周，

　　现前菩萨自在王，照见缘生相无二，

　　胜义智光能遍满，往千亿土化众生。

　　焰慧难胜现前地，能断三障迷心惑，

　　空慧寂然无缘观，还照心空无量境。

　　远行菩萨初禅王，住于无相无生忍，

　　方便善巧悉平等，常万亿土化群生。

　　进入不动法流地，永无分段超诸有，

　　常观胜义照无二，二十一生空寂行，

　　顺道法爱无明习，远行大士独能断。

　　不动菩萨二禅王，得变易身常自在，

　　能于百万微尘刹，随其形类化众生，

　　悉知三世无量劫，于第一义而不动。

　　善慧菩萨三禅王，能于千恒一时现，

　　常在无为空寂行，恒沙佛藏一念了。

　　法云菩萨四禅王，于亿恒土化群生，

　　始入金刚一切了，二十九生永已度，

　　寂灭忍中下忍观，一转妙觉无等等。

　　不动善慧法云地，除前所有无明习，

　　无明习相识俱转，二谛理圆无不尽。

　　正觉无相遍法界，三十生尽智圆明，

　　寂照无为真解脱，大悲应现无与等，

　　三贤十圣住果报，唯佛一人居净土。

　　一切有情皆暂住，登金刚原常不动，

　　如来三业德无量，随诸众生等怜愍。

　　法王无上人中树，普荫大众无量光，

　　口常说法非无义，心智寂灭无缘照。

　　人中师子为演说，甚深句义未曾有，

　　尘沙刹土悉震动，大众欢喜皆蒙益，

　　世尊善说十四王，是故我今头面礼。”

　　尔时，百万亿恒河沙大众，闻佛世尊及波斯匿王说十四忍无量功德，获大法利，闻法悟解，得无生忍，入于正位。

　　尔时，世尊告大众言：“是波斯匿王，已于过去十千劫龙光王佛法中为四地菩萨，我为八地菩萨；今于我前大师子吼。如是，如是！如汝所说。得真实义不可思议，唯佛与佛乃知斯事。

　　“善男子！此十四忍，诸佛法身、诸菩萨行，不可思议，不可称量。何以故？一切诸佛，皆于般若波罗蜜多中生、般若波罗蜜多中化、般若波罗蜜多中灭；而实诸佛，生无所生、化无所化、灭无所灭。第一无二，非相非无相，无自无他，无来无去，如虚空故。

　　“善男子！一切众生，性无生灭，由诸法集幻化而有，蕴、处、界相无合无散，法同法性，寂然空故。一切众生，自性清净，所作诸行无缚无解，非因非果非不因果；诸苦受行烦恼，所知我相、人相，知见受者，一切空故。法境界空，空、无相、无作，不顺颠倒不顺幻化，无六趣相，无四生相，无圣人相，无三宝相，如虚空故。

　　“善男子！甚深般若，无知无见，不行不缘，不舍不受，正住观察而无照相，行斯道者如虚空故。法相如是，有所得心、无所得心皆不可得。是以般若，非即五蕴非离五蕴，非即众生非离众生，非即境界非离境界，非即行解非离行解，如是等相不可思量。是故一切菩萨摩诃萨所修诸行，未至究竟而于中行，一切诸佛知如幻化，得无住相而于中化，故十四忍不可思量。

　　“善男子！汝今所说此功德藏，有大利益一切众生。假使无量恒河沙数十地菩萨说是功德，百千亿分如海一滴，三世诸佛如实能知，一切贤圣悉皆称赞，是故我今略述所说少分功德。

　　“善男子！此十四忍，十方世界过去、现在一切菩萨之所修行，一切诸佛之所显示，未来诸佛、菩萨摩诃萨亦复如是。若佛、菩萨不由此门得一切智者，无有是处。何以故？诸佛、菩萨无异路故。

　　“善男子！若人闻此住忍、行忍、回向忍、欢喜忍、离垢忍、发光忍、焰慧忍、难胜忍、现前忍、远行忍、不动忍、善慧忍、法云忍、正觉忍、能起一念清净信者，是人超过百劫、千劫、无量无边恒河沙劫一切苦难，不生恶趣，不久当得阿耨多罗三藐三菩提。是时十亿同名虚空藏菩萨摩诃萨，与无量无数诸来大众，欢喜踊跃承佛威神，普见十方恒沙诸佛，各于道场说十四忍，如我世尊所说无异，各各欢喜，如说修行般若波罗蜜多。”

　　尔时，世尊告波斯匿王：“汝先问云：‘复以何相而住观察？’菩萨摩诃萨应如是观：以幻化身而见幻化，正住平等无有彼我。如是观察化利众生，然诸有情于久远劫，初刹那识异于木石，生得染净，各自能为无量无数染净识本。从初刹那不可说劫，乃至金刚终一刹那，有不可说不可说识，生诸有情色、心二法——色名色蕴，心名四蕴——皆积聚性，隐覆真实。

　　“大王！此一色法生无量色——眼得为色，耳得为声，鼻得为香，舌得为味，身得为触；坚持名地，津润名水，暖性名火，轻动名风；生五识处，名五色根。如是展转一色一心，生不可说无量色心，皆如幻故。

　　“善男子！有情之受，依世俗立，若有若无。但生有情妄想忆念，作业受果皆名世谛。三界六趣一切有情，婆罗门、刹帝利、毗舍、首陀，我人知见，色法心法如梦所见。

　　“善男子！一切诸名，皆假施设。佛未出前，世谛幻法，无名无义亦无体相；无三界名、善恶果报六趣名字；诸佛出现，为有情故，说于三界、六趣、染净无量名字。如是一切如呼声响，诸法相续念念不住，刹那刹那非一非异，速起速灭非断非常，诸有为法如阳焰故，诸法相待，所谓色界、眼界、眼识界，乃至法界、意界、意识界，犹如电光不定相待，有无一异，如第二月，诸法缘成；蕴、处、界法如水上泡，诸法因成。一切有情，俱时因果、异时因果，三世善恶如空中云。

　　“善男子！菩萨摩诃萨住无分别，无彼此相，无自他相，常行化利无化利相。是故应知，愚夫垢识，染著虚妄为相所缚；菩萨照见，知如幻士，无有体相但如空花，是为菩萨摩诃萨住利自他如实观察。”

　　说是法时，会中无量人、天大众，有得伏忍、空无生忍，一地、二地乃至十地，无量菩萨得一生补处。